D/P против D/A: условия оплаты, которые находятся между LC и T/T
Когда аккредитив обходится слишком дорого, а оплата по открытому счету (T/T) кажется слишком рискованной, инкассо становится золотой серединой. Разница между D/P и D/A заключается в том, передает ли банк ваши документы в обмен на деньги или в обмен на обещание.
Что такое инкассо на самом деле
При инкассо банки передают ваши отгрузочные документы покупателю и собирают платеж от его имени. Одна вещь резко отличает этот инструмент от аккредитива (LC).
Что такое инкассо на самом деле
Банк — это курьер с инструкцией по инкассо. Если покупатель не платит, банк вам ничего не должен. В этой структуре нет никаких гарантий платежа.
В случае с LC банк выступал плательщиком. Здесь же он им не является, и именно поэтому инкассо обходится гораздо дешевле. Нет комиссии за открытие, нет комиссии за расхождения, нет комиссии за негоциацию. Одна комиссия за инкассо — и дело сделано.
Это все еще безопаснее, чем оплата по открытому счету (T/T), потому что покупатель должен обратиться в банк, чтобы получить оригинал коносамента (B/L). Нет документов — нет груза. Этот контроль — единственный рычаг воздействия, который у вас остается.
D/P и D/A различаются всего одной строкой
Различие заключается исключительно в том, что требует банк перед выдачей документов.
D/P (documents against payment — документы против платежа)
Покупатель платит, а затем получает документы. Это близко к одновременному обмену. Выгодно для экспортера.
D/A (documents against acceptance — документы против акцепта)
Покупатель подписывает акцепт векселя и получает документы. Платеж следует по истечении срока: через 30, 60 или 90 дней. На практике это продажа в кредит.
При D/A покупатель получает документы, а вы получаете подписанное обещание. К моменту наступления срока платежа покупатель может уже забрать груз и, возможно, даже продать его.
Четыре стороны и свод правил
Принципал (Principal): экспортер, который передает документы в банк вместе с инструкциями
Инкассовый банк (Remitting bank): банк экспортера, который пересылает документы за границу
Инкассовый (предъявляющий) банк (Collecting/presenting bank): банк в стране покупателя, который предъявляет документы и осуществляет сбор платежа
Трассат (Drawee): покупатель, который платит или акцептует
Инкассо регулируется иными правилами, чем аккредитивы. LC следует правилам UCP 600. Инкассо следует URC 522, и согласно URC 522 банки не обязаны проверять содержание ваших документов. Они проверяют только физическое наличие документов, перечисленных в инструкции по инкассо, и на этом всё.
Таким образом, в инкассо не существует понятия «расхождение». Слегка несовершенные документы не будут отклонены. Также банки не берут на себя обязательство по оплате. Тщательная проверка и защита исчезают одновременно.
Три ловушки в D/P
1. Если покупатель откажется от сделки, ваш груз застрянет
При D/P покупатель, который передумал, просто не платит. Ваши документы остаются в банке, а ваш груз — в порту назначения. Демередж, который будет начисляться, и расходы на обратную пересылку ложатся на вас. При низкостоимостных товарах стоимость возврата может превысить стоимость самой партии.
D/P защищает вас от неоплаты. Он не защищает вас от застрявшего контейнера. Это два разных риска, которые люди часто путают.
2. Авиаперевозки могут полностью нивелировать D/P
Это нужно запомнить. Морской коносамент является товарораспорядительным документом: именно оригинал позволяет получить груз. Авианакладная (AWB) — нет. Если в AWB получателем указан покупатель, он может забрать товар у авиакомпании, даже не прикасаясь к вашим документам.
Это означает, что условие D/P при авиаперевозке не стоит ничего в тот момент, когда покупатель указан в качестве получателя. Они забирают груз, и у них не остается причин посещать банк.
Чтобы использовать D/P при авиаперевозке, укажите инкассовый банк в качестве получателя в AWB. Только в этом случае покупателю придется заплатить и получить разрешение от банка, чтобы забрать товар. Заранее уточните, согласится ли банк быть указанным получателем, так как не все банки на это идут.
3. Местная практика варьируется в зависимости от рынка
На некоторых рынках сообщается, что поставки, заключенные на условиях D/P sight (против платежа по предъявлении), на практике проходят скорее как D/A: покупатели сначала забирают документы, а затем производят расчеты. Если вы впервые отгружаете в определенную страну, спросите свой банк о практике инкассо на этом рынке, прежде чем соглашаться на условия.
Риск D/A и единственное разумное решение
Если покупатель акцептует вексель, а затем не производит оплату в срок, вексель признается неоплаченным (dishonored). У вас остается право на судебное взыскание, но преследование должника через границы требует больше времени и денег, чем может оправдать большинство малых и средних экспортеров. Считайте возврат средств маловероятным.
Вот почему к D/A следует относиться как к условию, неотделимому от страхования торговых кредитов. Не рассматривайте страховую премию как дополнительные расходы. Рассматривайте её как условие, при котором вы вообще готовы принять D/A. Использование D/A без страховки — это предоставление необеспеченного кредита компании, на которую вы не сможете подать в суд.
Когда инкассо — правильный выбор
Вы уже несколько раз отгружали этому покупателю, но недостаточно, чтобы перейти на открытый счет
Заказ слишком мал, чтобы оправдать расходы на LC
Покупатель сопротивляется аккредитиву из-за кредитных линий или требований обеспечения в своем банке
Это морская перевозка, поэтому оригинал B/L дает вам реальный контроль
Основные выводы
При инкассо банк — это курьер. Он ничего не гарантирует.
D/P выдает документы против денег. D/A выдает их против обещания.
Инкассо регулируется URC 522, и банки не проверяют содержание документов.
D/P не защищает вас от застрявшего груза.
При авиаперевозке указывайте инкассовый банк в качестве получателя, иначе D/P не имеет смысла.
Рассматривайте D/A и страхование торговых кредитов как единое решение.
Будь то инкассо или LC, документы все равно должны быть правильными
В инкассо нет режима проверки на расхождения, но если в вашем инвойсе и упаковочном листе не совпадает количество или в B/L указан неверный получатель, ваш покупатель не сможет пройти таможню. T flow L/C Checker находит несоответствия в комплекте документов до того, как вы их отправите.
Comments 0