信用证 (LC) vs 电汇 (T/T)：你应该选择哪种付款方式？
您的买家想通过 T/T 付款。您应该接受吗？信用证 (LC) 与电汇 (T/T) 之间的决定性区别在于银行承担的义务，而选择的关键在于两个变量：交易规模和买家历史记录。
至关重要的区别：银行承担的责任
大多数对比都从费用开始，但那并不是正确的切入点。两者之间的本质区别在于银行是否承担向您付款的义务。
T/T (电汇)
银行只是一个管道。您的买家发出汇款指令，款项就会发出；买家不做任何操作，款项就不会发出。银行对于买家是否付款不承担任何责任。除了信任您的交易对手外，这种结构中没有任何保障。
信用证 (LC)
银行成为了付款方。无论买家意愿如何，只要您提交的单据符合 LC 条款，开证行就有义务付款。您面临的买家信用风险被转换成了银行的信用风险。
这一句话就衍生出了两者之间的所有其他区别。为什么 LC 成本更高，为什么单据不符 (discrepancies) 至关重要，为什么 T/T 结算更快：这一切都源于此。
“T/T 条款”究竟意味着什么
单说“T/T 条款”并不能说明任何问题。时间节点才是核心。
预付 T/T (T/T in advance)
发货前全额付款。对出口商最安全，但买家最难接受。适用于新建立的关系和小额样品订单。发货后 T/T (T/T after shipment)
您发货，发送一份 B/L 副本，然后等待。对买家有利，而对出口商来说，这实际上是无担保信用。分期付款条款 (实践中最常见)
例如：订单时支付 30% 定金，发货后凭 B/L 副本支付 70% 余款。这是大多数长期合作关系最终达成的模式。
实务要点： 在发货后付余款的条款下，正本 B/L 的交付时间是您唯一的筹码。在余款到账前，不要释放全套正本单据，否则买家在没有剩余付款理由的情况下即可提货。先发送副本，仅在余款结清后才释放正本，并将此流程写入合同。
“LC 条款”究竟意味着什么
即期信用证 (Sight LC)
单据提交后，银行进行审核，随后付款。对出口商有利。远期信用证 (Usance LC)
付款在提交单据后的 30、60 或 90 天进行，这给了买家销售货物并筹集现金的时间。出口商仍可以通过在银行贴现承兑汇票来提前获得款项。在 T/T 下，银行是管道；在 LC 下，银行是付款方。
如果不明确是预付、发货后还是分期，则“T/T 条款”没有任何意义。
在发货后 T/T 中，正本 B/L 的释放时点是您唯一的筹码。
LC 费用随金额增加，因此在小额订单中对您不利。
LC 仅在单据相符时才能保护您。
谁来承担贴现费用，决定了是银行远期还是承运人远期。请在合同阶段解决此问题，而不是在 LC 开立之后。
成本：存在一个临界点
T/T 的成本很简单。只需支付一笔汇款费（通常是固定费用），且不会随交易金额的增加而大幅增加。
LC 则不同。开证、通知、议付和电汇费用在每个阶段都会产生，其中很大一部分会随信用额度增加而增加。此外还有一个让出口商措手不及的变量：如果您的单据出现不符点，会产生不符点费，且付款时间会推迟一到两周。
大多数出口商忽略的部分
LC 并不是一种绝对安全的付款方式。它是一种“在单据相符时才安全”的付款方式。一旦出现不符点，银行的义务就会消失，付款将取决于买家是否同意放弃不符点。在那一刻，LC 的表现与发货后 T/T 完全一样。
这就是临界点的来源。交易规模越小，LC 费用占利润的比例就越高。对于小额订单坚持使用 LC，其保护成本可能会超过它所消除的风险敞口。
如何选择：两个维度
在实践中，您只需要两个输入变量：交易规模和与该买家的合作记录。
情况 | 建议条款
新买家，大额订单 | 即期 LC
新买家，小额订单 | 预付 T/T，或 50% 定金
有合作基础，大额订单 | LC，或带有较高定金的分期 T/T
长期合作，重复订单 | 分期或发货后 T/T，并搭配贸易信用保险
高国家风险 | 保兑 LC (Confirmed LC)
如果担心买家所在国的政治或外汇风险，保兑 LC 会增加第二家银行（通常在出口商所在国），该行承诺独立付款。它可以防御开证行本身违约的风险，但成本也更高。
两者之间存在中间地带
这两者并非仅有的选择。跟单托收 (D/P 和 D/A) 介于两者之间：银行负责处理单据并代表您收款，但不提供任何保证。它比 LC 便宜，比赊销 T/T 更安全。这值得单独写一篇文章。
核心要点
如果您选择了 LC，请确保保护措施真正有效
支付了 LC 费用却因单据不符而损失两周时间，意味着您只买了成本却没买到保障。T flow L/C Checker 会在提交单据前，根据 UCP 600 和 ISBP 标准对照 LC 条款审核您的单据集，在仍有时间修正时，提前发现银行会提出的质疑。
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