Warum CIF-Versicherung 110 % beträgt

Nicht 100 Prozent, nicht 120. Es gibt einen Grund für diese Zahl. Und es gibt eine Falle, die wichtiger ist als die Zahl selbst.

Woher die 110 Prozent kommen

Unter CIF muss der Verkäufer für ein Minimum von 110 Prozent des Warenwertes versichern. Sowohl die Incoterms 2020 als auch Artikel 28 der UCP 600 wenden denselben Standard an.

Der Grund, warum es nicht 100 Prozent sind, ist einfach: Wenn Waren vollständig verloren gehen, ist der Verlust des Käufers höher als nur der Preis der Waren.

Der Käufer beabsichtigte, diese Waren mit Gewinn zu verkaufen. Er hat möglicherweise die Zollabwicklung, den Inlandstransport und die Lagerhaltung organisiert. Wenn die Waren verschwinden, verschwinden auch diese Kosten und die erwartete Marge.

Was die 110 Prozent abdecken

100 Prozent für die Waren, plus 10 Prozent für Nebenkosten und den erwarteten Gewinn. Ein durch die internationale Handelspraxis etablierter Standard.

Die 10-Prozent-Regel selbst ist konventionell bedingt. Die tatsächlichen Nebenkosten können höher oder niedriger ausfallen. Aber sie hat sich als akzeptiertes internationales Minimum etabliert, und bei Akkreditivgeschäften (Letter of Credit) wird sie zu einem Prüfpunkt.

110 Prozent sind eine Untergrenze, kein Zielwert

Wichtig ist, dass 110 Prozent ein Minimum sind. Eine Versicherung über diesen Betrag hinaus stellt kein Problem dar. Wenn der Käufer einen höheren Versicherungsschutz wünscht, legt er dies im Kaufvertrag oder im Akkreditiv fest.

Eine häufige Diskrepanz bei Akkreditiven (LC) entsteht genau hier: Rundungen bei der Berechnung des CIF-Wertes führen dazu, dass der Versicherungsschutz geringfügig unter 110 Prozent liegt. Die Bank wertet dies als Diskrepanz. Ein Überschreiten ist in Ordnung. Ein Unterschreiten nicht.

Die wahre Falle ist der Deckungsumfang

Häufiger als die Höhe des Betrags ist das Problem, was die Police tatsächlich abdeckt.

Unter den Incoterms 2020 ist der Standard-Deckungsumfang für CIF die Institute Cargo Clauses (C) oder ähnlich. Dies ist kein umfassender Schutz. Es ist ein Mindestschutz.

Die Institute Cargo Clauses (C) decken größere Havarien ab: Auflaufen, Sinken, Feuer, Kollision. Sie decken jedoch keinen Diebstahl, Bruch, Wasserschaden oder die meisten Szenarien von Teilschäden ab – also genau die Ereignisse, die in der Praxis am häufigsten vorkommen.

So passiert es, dass ein Käufer, der sich sicher fühlte, weil „die Sendung unter CIF versichert ist“, einen Container öffnet, Teilschäden feststellt, einen Anspruch geltend macht und dann erfährt, dass der Verlust nicht unter den Versicherungsschutz fällt.

Kostenlose Ressource

Praxisleitfaden für CIF und FOB (PDF)

Eine Checkliste, die Versicherungssumme, Währung, Inkrafttreten und die Berechtigung des Ausstellers für die Prüfung von Akkreditiv-Versicherungsdokumenten abdeckt, wobei für jeden Punkt die entsprechenden UCP 600-Artikel zitiert werden. Enthält außerdem die Pflichten von Verkäufer und Käufer unter FOB und CIF sowie eine Vergleichstabelle aller elf Incoterms.

Kostenlos herunterladen → https://guild.tflowx.com/ko/post/96

Wenn Sie einen umfassenden Versicherungsschutz wünschen

Ein Käufer, der breiten Schutz wünscht, muss die Institute Cargo Clauses (A) oder ein Äquivalent spezifizieren. Die Clauses (A) decken alle Risiken ab, außer den ausdrücklich genannten Ausschlüssen.

Spezifizieren Sie dies an zwei Stellen: Legen Sie die Deckungsbedingung in den Kaufvertrag fest und spiegeln Sie diese bei einem Akkreditivgeschäft auch in den Kreditbedingungen wider. Wenn das Akkreditiv etwas besagt wie „Versicherungspolice gemäß Institute Cargo Clauses (A)“, muss der Verkäufer zu diesen Bedingungen versichern, und die Bank prüft anhand dieses Standards.

Hinweis wertvoll: Die Revision der Incoterms 2020 hat den Standard-Deckungsumfang für CIP auf Institute Cargo Clauses (A) angehoben. Nur CIF verbleibt bei (C). Zwei Begriffe, die beide eine Versicherung beinhalten, jedoch auf unterschiedlichen Standard-Deckungsniveaus.

Was bei einem Akkreditivgeschäft zu prüfen ist

Das Versicherungsdokument wird gemäß UCP 600 Artikel 28 geprüft. Neben dem Betrag müssen mehrere Punkte verifiziert werden:

Währung. Muss in der gleichen Währung wie das Akkreditiv ausgestellt sein. Ein USD-Akkreditiv mit einem EUR-Versicherungsdokument stellt eine Diskrepanz dar.

Aussteller. Muss von einer Versicherungsgesellschaft, einem Underwriter oder deren Agenten ausgestellt und unterzeichnet sein. Eine Bestätigung (Cover Note) eines Brokers ist nicht akzeptabel, es sei denn, das Akkreditiv erlaubt dies ausdrücklich.

Inkrafttreten. Der Versicherungsschutz muss spätestens ab dem Datum der Verschiffung bestehen. Ein Versicherungsdokument, das auf ein Datum nach der Verschiffung datiert ist, stellt eine Diskrepanz dar, es sei denn, es wird angegeben, dass der Schutz ab einem Datum gilt, das nicht nach der Verschiffung liegt.