Lettre de Crédit vs T/T : Quel mode de paiement devriez-vous utiliser ?
Votre acheteur souhaite payer par T/T. Devez-vous accepter ? La différence décisive entre une lettre de crédit (LC) et un transfert télégraphique réside dans l'obligation de la banque, et le choix repose sur deux variables : la taille de la transaction et l'historique de l'acheteur.
La différence qui importe : ce dont la banque est responsable
La plupart des comparaisons commencent par les frais. C'est un mauvais point de départ. La différence essentielle entre les deux est de savoir si une banque a l'obligation de vous payer.
T/T (transfert télégraphique)
La banque est un simple conduit. Votre acheteur ordonne un transfert et celui-ci est effectué ; votre acheteur ne fait rien et rien ne sort. La banque n'assume aucune responsabilité quant au fait que l'acheteur paie ou non. Au-delà de la confiance envers votre contrepartie, il n'y a aucune garantie structurelle.
Lettre de crédit (LC)
La banque devient la partie payeuse. Peu importe ce que souhaite l'acheteur, si vous présentez des documents conformes aux termes de la LC, la banque émettrice est obligée de payer. Le risque de crédit de votre acheteur est remplacé par le risque de crédit d'une banque.
Cette seule phrase génère toutes les autres différences entre les deux. Pourquoi une LC coûte plus cher, pourquoi les divergences documentaires sont si importantes, pourquoi le T/T est réglé plus rapidement : tout découle de cela.
Ce que signifient réellement les « conditions T/T »
En soi, les « conditions T/T » ne vous disent rien. C'est le calendrier qui fait toute la différence.
T/T à l'avance
Payé intégralement avant l'expédition. C'est la solution la plus sûre pour l'exportateur et la plus difficile à accepter pour l'acheteur. Cela convient aux nouvelles relations et aux petites commandes d'échantillons.T/T après expédition
Vous expédiez, envoyez une copie du B/L et vous attendez. Favorable à l'acheteur et, pour l'exportateur, cela revient à un crédit non garanti.Conditions fractionnées (les plus courantes en pratique)
Par exemple, un acompte de 30 % à la commande et le solde de 70 % contre une copie du B/L après expédition. C'est ainsi que s'établissent la plupart des relations de travail.
Point pratique : Dans le cadre de conditions de paiement après expédition, le moment de la remise du B/L original est votre seul levier. Ne libérez l'ensemble des originaux qu'une fois le solde reçu, sinon l'acheteur pourra récupérer la marchandise sans aucune raison restante de payer. Envoyez d'abord des copies, ne libérez les originaux qu'après l'encaissement du solde, et inscrivez cette séquence dans le contrat.
Ce que signifient réellement les « conditions LC »
LC à vue
Les documents sont présentés, la banque les examine et le paiement suit. Favorable à l'exportateur.LC à échéance (Usance LC)
Le paiement intervient 30, 60 ou 90 jours après la présentation, laissant à l'acheteur le temps de vendre les marchandises et de constituer la trésorerie. L'exportateur peut toujours être payé par anticipation en escomptant la traite acceptée auprès d'une banque.Sous T/T, la banque est un conduit. Sous une LC, la banque est la partie payeuse.
Les « conditions T/T » ne signifient rien tant que vous ne précisez pas si c'est à l'avance, après expédition ou fractionné.
Pour un T/T après expédition, le point de remise du B/L original est votre seul levier.
Les frais de LC augmentent avec la valeur, ils jouent donc contre vous sur les petites commandes.
Une LC ne vous protège que tant que les documents sont conformes.
La question de savoir qui absorbe les frais d'escompte est ce qui distingue l'usance bancaire de l'usance expéditeur. Réglez ce point lors de la phase contractuelle, et non après l'émission de la LC.
Coût : il existe un seuil
Les coûts du T/T sont simples. Des frais de transfert, généralement un montant forfaitaire, qui ne varient pas beaucoup avec le montant transféré.
Une LC est différente. Des frais d'émission, d'avis, de négociation et de virement s'appliquent à chaque étape, et une part significative d'entre eux augmente avec le montant du crédit. Il y a ensuite la variable qui piège les exportateurs : si vos documents présentent des divergences, des frais de divergence sont ajoutés et le paiement est retardé d'une à deux semaines.
Ce que la plupart des exportateurs oublient
Une LC n'est pas une condition de paiement sûre en soi. C'est une condition de paiement qui est sûre lorsque les documents sont conformes. Dès qu'une divergence apparaît, l'obligation de la banque disparaît et le paiement dépend de l'accord de l'acheteur pour renoncer à cette divergence. À ce moment-là, une LC se comporte exactement comme un T/T après expédition.
C'est de là que vient le seuil. Plus la transaction est petite, plus la part de votre marge consommée par les frais de LC est importante. Insister sur une LC pour une petite commande peut coûter plus cher en protection que l'exposition qu'elle permet d'éliminer.
Comment choisir : deux axes
En pratique, vous n'avez besoin que de deux données : la taille de la transaction et l'historique avec cet acheteur.
Situation | Condition recommandée
Nouvel acheteur, grosse commande | LC à vue
Nouvel acheteur, petite commande | T/T à l'avance, ou acompte de 50 %
Historique établi, grosse commande | LC, ou T/T fractionné avec un acompte plus élevé
Relation de longue date, commandes répétées | T/T fractionné ou après expédition, avec assurance-crédit
Risque pays élevé | LC confirmée
Si le risque politique ou de change dans le pays de l'acheteur est une préoccupation, une LC confirmée ajoute une seconde banque (généralement dans le pays de l'exportateur) qui s'engage à payer indépendamment. Elle protège contre la défaillance de la banque émettrice elle-même. Cela coûte également plus cher.
Il existe un juste milieu entre les deux
Ce ne sont pas les deux seules options. La remise documentaire (D/P et D/A) se situe entre les deux : la banque gère les documents et encaisse pour votre compte mais ne garantit rien. Moins cher qu'une LC, plus sûr qu'un T/T en compte ouvert. Cela mérite son propre article.
Points clés à retenir
Si vous choisissez une LC, assurez-vous que la protection fonctionne réellement
Payer pour une LC et perdre ensuite deux semaines à cause d'une divergence signifie que vous avez payé le coût sans bénéficier de la couverture. Le T flow L/C Checker examine votre ensemble de documents par rapport aux termes de la LC selon les règles UCP 600 et ISBP avant la présentation, signalant ce que la banque rejetterait pendant qu'il est encore temps de le corriger.
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