Que se passe-t-il si les quantités de la facture et de la packing list ne correspondent pas ?

Une seule unité de différence constitue une divergence. La banque ne décide pas quel chiffre est correct. Elle se contente de constater que les deux documents ne concordent pas.

La réponse courte

Dans une transaction par lettre de crédit (LC), une différence de quantité entre la facture commerciale et la liste de colisage (packing list) est une divergence. Que l'écart soit d'une unité ou de cent unités ne change rien.

Le fondement est l'Article 14(d) de l'UCP 600. Les données d'un document n'ont pas besoin de reprendre mot pour mot la formulation du crédit ou des autres documents, mais elles ne doivent pas être en conflit avec ceux-ci. La quantité étant un chiffre précis, toute différence est immédiatement interprétée comme un conflit.

Ce que la banque ne fait pas

Elle ne détermine pas quel chiffre est correct. Elle confirme que les deux documents diffèrent et traite cela comme une divergence.

L'origine de la différence

Presque toujours une erreur administrative. Les cas courants :

Erreur d'addition sur les unités d'emballage. Une ligne est omise lors de l'énumération des quantités par carton, ou le total est mal calculé. La facture ne mentionnant que le total, l'erreur y reste invisible.

Changement de quantité de dernière minute. Une rupture de stock impose un chargement partiel ; la facture est mise à jour, mais la liste de colisage reste telle quelle.

Incohérence d'unité. La facture indique des pièces alors que la liste de colisage indique des ensembles, sans conversion précisée. La quantité physique peut être identique, mais la banque voit deux chiffres différents.

La tolérance s'applique-t-elle ici ?

L'Article 30 de l'UCP 600 prévoit une tolérance de quantité. Lorsque le crédit ne précise pas la quantité en unités d'emballage ou en articles individuels, une marge de plus ou moins 5 % est autorisée.

Mais cette tolérance s'applique entre le crédit et la quantité réellement expédiée. Elle ne s'applique pas à une divergence entre deux documents présentés.

Si le crédit exigeait 1 000 unités et que vous en avez expédié 950, cela respecte la tolérance et convient. Si la facture indique 950 et la liste de colisage 940, les deux documents sont en conflit et il s'agit d'une divergence.

Si les documents sont déjà présentés

Une fois que la banque émet un avis de divergence, deux options restent possibles.

Demander une levée de réserve (waiver) à l'acheteur. Une erreur de frappe sur la quantité affecte rarement les marchandises elles-mêmes, les acheteurs acceptent donc fréquemment de lever les réserves. Des frais de divergence bancaire s'appliquent, mais le paiement est effectué.

Corriger et représenter. Cela nécessite que le délai de présentation (21 jours calendaires à compter de la date d'expédition) et la date d'expiration du crédit le permettent encore. Si l'un des deux est dépassé, la re-présentation est impossible.

Comment l'éviter

Finalisez d'abord la liste de colisage, puis reportez son total sur la facture. Travailler dans l'ordre inverse facilite l'erreur du total lors de la réconciliation des détails par colis.

Et lorsque la quantité change juste avant l'expédition, modifiez les deux documents simultanément. Ne corriger qu'un seul document est la cause la plus fréquente de cette divergence.

T flow L/C Checker examine l'ensemble des documents par rapport à 53 règles basées sur l'UCP 600 et l'ISBP 821 avant la présentation à la banque, en vérifiant la cohérence des quantités entre la facture et la liste de colisage, ainsi que le nombre de colis par rapport au connaissement (B/L).

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